坐在医生检查椅上的妇女

你的IRA可以为你的HSA提供资金

健康储蓄账户(HSAs)可能是最好的退休计划工具。德赢登录网址大多数人都没有意识到,如果你是在寻找现金来为今年的HSA捐款提供充足的资金,从个人退休账户(IRA)转到个人退休账户(IRA)或许就可以了。

HSA有三个强大的税收优惠。该账户的供款是可免税的,或者当雇主做出这些供款时,这些供款将被排除在总收入之外。该账户可投资,且收入和收益在该账户中复合免税。当从该账户中提取收入用于支付合格的医疗费用时,这些收入是免税的。

如果你有个人健康保险,2019年的HSA年缴款上限是3500美元,如果你有家庭健康保险,上限是7000美元。对于55岁及以上的人,允许额外缴纳1000美元补缴。你可以供款,或者雇主可以供款到你的账户。你必须有符合条件的高免赔额医疗保险。个人保险的免赔额必须至少为1,350美元,家庭保险的免赔额必须为2,700美元。

当你全部或部分资助HSA时,一个可能的现金来源是你的个人退休帐户使用合格的HSA资金分配(QHFD)。

在QHFD中,个人将资金从IRA转到HSA。续期及当年其他入账,不得超过当年入账限额。滚转是免税的,允许你将资金从个人退休帐户转到个人退休帐户,后者的税收优惠甚至比个人退休帐户还要好。

QHFD是一个一次性的滚动。它允许每个纳税人一生一次,而不是每个个人退休账户。所以,如果你有多个ira,在你的一生中你仍然只能做一个QHFD。如果一个IRA没有足够的资金来转移你想要的,你首先需要从一个IRA转移足够的资金到另一个IRA,这样一个IRA就有足够的资金。然后,你从一个IRA做一个QHFD。

QHFD必须是由受托人直接过渡到受托人。你不能在不纳税的情况下把分配给HSA。

QHFD可以来自传统IRA或Roth IRA,也可以来自不活跃的SEP或简单IRA。如果你是59岁以下的,就不会有10%的处罚。

只有税前的钱可以在QHFD中转移,它限制了从Roth IRA中转移到任何累计投资收入的金额。如果你在个人退休帐户有不可扣除的贡献,他们不能转移到HSA。好消息是按比例的规则不适用于QHFD。根据按比例分配的规则,当你从一个有不可扣除贡献的IRA中分配或滚动时,部分交易被认为包括按比例的不可扣除贡献。你不能只转让或分配税前资金。然而,QHFD是一个例外;你只转账税前的钱,把税后的钱留在IRA里。

继承的IRA帐户可以用来做一个QHFD。此外,QHFD计入当年的任何RMD。这意味着受益人可以从继承的个人退休账户中为HSA提供资金,也可以用QHFD满足全年的全部或部分RMD。

你不会在QHFD中获得税务减免。

在QHFD之后,你必须保持12个月的HSA资格。如果你失去了HSA资格,那么QHFD就要征税。

当你想要现金来最大化HSA一年的贡献,考虑一个个人退休帐户。尽管有这些限制,它可能会让你最大化这个强大的退休计划工具的价值。德赢登录网址

本文由来自美国的鲍勃·卡尔森撰写《福布斯》并通过NewsCred出版商网络。请将所有许可问题指向(电子邮件保护)


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