继承的IRA?了解您的分发选项

如果你继承了爱尔兰共和军,你必须按照时间规则,从爱尔兰共和军取钱,否则将面临重罚。进一步阅读以了解更多有关你的选择。

由于爱尔兰共和军所有者获得税收优惠在爱尔兰共和军节约而他们还活着,爱尔兰共和军税法规定,个人退休账户储蓄必须爱尔兰共和军主人去世后分发。如果你继承了爱尔兰共和军,你必须按照时间规则,从爱尔兰共和军取钱,否则将面临重罚 - 50%,这是应该被采取,但没有量税。

您可以随时接受你所有的继承财产的直接支出,但除非你继承了罗斯退休帐户,你必须对你收回全部金额缴纳税款。你可能想伸出了多年付款伸出纳税义务。以只有所需的量还可以让你继续只要成长税收递延投资收益可能的,这是很有帮助的,如果你继承了一个自编自导自爱尔兰共和军与另类投资。

受益人付款选项
尽管爱尔兰共和军规则要求你从继承爱尔兰共和军的最小量以一定的间隔,你有安排付款一些选项。选择一个支付选项的最后期限一般为去世的一年后的今年12月31日。

规则传统,SEP和SIMPLE个人退休账户

今年的死亡RMD- 如果爱尔兰共和军所有者活过今年4月1日他们把年龄70½后,他们就已经开始考虑他们每年所需的最低分配(RMD来)。如果去世的一年的RMD尚未支付的是,你作为IRA受益人,必须支付。这必须通过去世的一年的12月31日完成。

预期寿命付款- 您可能需要从继承爱尔兰共和军每年支付你的余生,只要你至少需要的最低金额每年。一个非配偶受益人必须在今年12月31日,爱尔兰共和军主人去世后,把他们的第一寿命付款。配偶受益人可以等待开始预期寿命付款,直到爱尔兰共和军的所有者本来70½的年龄,如果适用。

每年的最小支付除以来自IRS寿命表获得的因子前一年的12月31日平衡来确定(可以在IRS公开590-B IRS网站上找到)。如果有继承的爱尔兰共和军的多个受益人,则必须与爱尔兰共和军托管人对你的份额在今年12月31日后爱尔兰共和军所有者去世保留在金算盘最大的灵活性通信。

五规则- 如果爱尔兰共和军所有者达到70½岁以后每年4月1日之前死亡,你可能需要在五年的统治付款。这意味着,你可以在五年内从爱尔兰共和军收回任何金额,只要您通过包含爱尔兰共和军所有者去世五周年的今年年底耗尽整个爱尔兰共和军。分布可以在五年内随时发生,包括在第五年的12月31日一次性支付。

滚下-有些IRA受益人希望他们所继承的IRA资产转移到另一个IRA保管人获得额外的投资选择或其他服务。如果你不嫁给了爱尔兰共和军的所有者,您可以仅通过进行直接转移资产到另一个继承IRA移动你的继承IRA到一个新的托管人。你必须继续满足从新继承IRA受益人支付要求。

如果你是一个配偶的受益人,你有更多的选择。您可能会继承你的资产IRA翻转成不同的遗传IRA或到您自己的爱尔兰共和军。如果你滚继承了储蓄转化为自己的IRA,资产成为你自己的爱尔兰共和军的一部分,你将不会被要求参加下继承的爱尔兰共和军的规则支付。你不会有所需付款,直到你到达年龄70½,成为受RMD规则。您的IRA保管人可以让你通过简单的重新拔高头衔继承的爱尔兰共和军为自己的IRA资产的继承转移到自己的爱尔兰共和军。

规则Roth IRA进行

为继承Roth IRA进行的规则一般都是一样的继承了传统个人退休账户,有一些不同。因为Roth IRA进行,而爱尔兰共和军的所有者是活的,不受年龄70½RMD规则,受益人支付选项不依赖于爱尔兰共和军所有者是否已经过去了死前他们70½生日。

  1. 有一年的死亡没有RMD的继承罗斯个人退休账户。
  2. 如果爱尔兰共和军车主不得不罗斯IRA至少五年,五年过去了,因为这个罗斯个人退休账户已经开通,从继承罗斯个人退休账户受益人的支出将是免税的。
  3. 五年规则始终是一个受益者支付的选择,无论是罗斯个人退休账户所有者的年龄死亡。
  4. 如果配偶受益人对待继承罗斯个人退休账户作为自己的,他们不会被要求,当他们到达70½采取分布。罗斯IRA分布不需要直到IRA所有人去世后。

务必选择付费方式,以确保您了解所有选项,并继承了爱尔vwin德赢手机网兰共和军有关的税收后果之前,你的财务顾问交谈。

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